关于绥棱县2017年预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告
――2017年 12月22 日在绥棱县第十七届人民代表大会第二次会议上

县人大常委会、各位代表：
　　受县政府委托，现将2017年预算执行情况和2018年财政预算（草案）向大会报告，请予审议。
　　一、2017年预算执行情况
　　2017年我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，积极贯彻、落实上级财政工作会议精神，在营业税改增值税等税制改革导致税收大幅下滑的不利局面下，经过相关部门艰苦努力，出色完成了人代会批准的预算任务，财政收支创历史最好水平。
　　2017年全口径财政收入完成67988万元，超预算20.5%，同比增长4%。公共预算收入完成29585万元，超预算61.9%，同比增长36%。
　　2017年债券转贷收入实现26935万元，其中，阁山水库建设项目占补平衡新增债券收入25000万元；水务局农村饮水安全脱贫攻坚及巩固提升工程新增债券收入1392.4万元；住建局脱贫攻坚农村危房改造新增债券收入543.2万元。以上新增债券收入，均已报请县人大常委会批准并纳入公共预算管理。
　　2017年基金收入完成29896万元（含上划收入），比预算下降5.7%，同比下降17%。
　　2017年公共预算收入超收11315万元，新增省补各项转移性财力及收缴的2015年以前年度结余结转资金全部用于县委、县政府确定的民生支出和重点支出，所有支出均已上报县人大常委会批准调整执行。全年支出在“三保障”基础上，侧重向提高机关事业单位人员工资水平、失地农民养老保险、精准扶贫等社会保障方面及城市基础建设、第一中学新建等重点项目倾斜。其中，阁山水库重大建设项目当年投入财政资金9.5亿元，包括债券资金投入2.5亿元，专项转移支付资金投入7亿元。本年支出中一般公共服务支出24493万元；公共安全支出13279万元；教育支出43765万元；科学技术支出152万元；文化体育与传媒支出5256万元；社会保障和就业支出37384万元；医疗卫生和计划生育支出25024万元；节能环境保护支出1111万元；城乡社区事务支出6511万元；农林水事务支出161397万元；交通运输支出7310万元；资源勘探电力信息等支出669万元；商业服务业等事务支出1379万元；国土资源气象等事务支出4862万元；住房保障支出7309万元；粮油物资管理事务支出780万元；债务付息1380万元。
　　按现行财政体制计算，2017年，财政总收入实现365500万元，其中，全县公共财政预算收入实现29585万元，一般性转移支付补助收入实现87170万元，专项转移支付补助收入实现184661 万元，债券收入实现26935万元，调入资金18900万元，上年结转18249万元；安排总支出365500万元，其中，本年支出342061万元，上解上级支出643 万元，当年结转22796万元，实现财政收支平衡,略有结余。
　　2017年，政府性基金收入实现34900万元，其中本年收入29647万元，上级补助收入 480万元，上年结转4773万元；安排基金支出34900万元，其中，本年支出16000万元，调出资金18900万元，实现基金收支平衡。
　　国有资本经营预算没有符合条件的国有企业，因此，年初没有编制国有资本经营预算，年终没有决算。
　　2017年财税等征管部门围绕中心，服务大局，突出增收节支重点，创造性采取了一些富有成效的工作措施，促进了财政工作稳步发展，尤其是在组织财政收入、提高公共财政保障水平、加大民生投入和盘活财政存量资金等方面实现了突破和提高。主要是抓了以下三个方面工作：
　　（一）加强收入征管，挖掘管控重点税源，财政收入再创新高。国税、地税部门围绕年初预算收入目标，依法征税、治税，通过科学化、精细化、法治化的管理手段，实现应收尽收。各征管部门重点围绕阁山水库建设，深入研究工程涉税、涉费收入和政府性基金收入，全年累计入库税收和政府性基金收入近4亿元，为全县各项事业发展提供了财力支撑。进一步加强了非税收入管理，涉案罚没的2000多万元一次性收入做到了应收尽收。
　　（二）在“三保障”基础上向民生领域和扶贫等重点工作倾斜。足额兑现县乡机关和事业单位职工工资，各调资政策和车改补贴、乡镇补贴、退休人员调资，干部职工住房公积金财政匹配资金、职工住宅取暖补贴资金以及职工医疗保险资金，城镇居民医疗保险资金，新农村合作医疗资金，城镇职工养老保险、城乡居民养老保险资金等社会保障资金全部兑现到位。全县安排本级资金6亿多元用于精准扶贫、教育均衡发展、市政建设，县一中、五中新建，党校教学楼、新闻中心建设及失地农民养老保险等项支出。争取债券资金26935万元用于阁山水库建设项目占补平衡、农村饮水安全脱贫攻坚及巩固提升工程和农村危房改造支出。
　　（三）加快支出进度，盘活存量资金，依法理财。转发了
　　《省政府关于进一步加快财政支出进度的通知》，下发了《绥棱县清理收缴2015年以前年度结余结转资金的方案》，收缴结余结转资金8492万元，重新确定重点使用方向，其中统筹3000万元用于民生重点支出。深入贯彻《财政部关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知》精神，全县压缩一般性支出138万元。“三公经费”实现了零增长。强化了预算单位申请资金的各项程序制度，完善了管控机制。强力推进预决算信息公开工作，集中平台公开预决算信息，接受社会监督。财政部门信息操作平台并入人大监督平台，自觉接受人大监督。
二、2018年预算安排
按照上级相关文件精神及县全委（扩大）会议提出的战略目标，充分考虑我县的实际能力，确定2018年预算编制的指导思想和原则是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实党中央、国务院决策部署，围绕县全委（扩大）会议精神，坚持“保工资、保运转、保民生”和“以收定支，收支平衡”的原则，实事求是，积极稳妥安排预算收入；坚持过紧日子，反对铺张浪费，严控“三公经费”；推进预算体制机制改革，推进预决算信息公开；加大财政资金统筹使用力度，有效盘活存量；加快财政支出进度，加大清理压缩暂付款，加强地方债务管理，化解财政风险，促进县域经济健康持续发展。
　　根据上述指导思想和原则，按照现行财政体制口径安排2018年财政预算为：
　　公共财政预算收入初步安排32320万元，同比增长7%。政府性基金收入初步安排1000万元。按目前掌握的数据测算，公共财政收入初步安排32320万元，加省结算财力补助已提前告知43299万元，减上解支出645万元外，可用财力为74974万元。其他各项还未通知，暂按目前财力优先安排基本支出，确保实现“三保障”目标，其余内容待所有指标全部到位后予以安排和完善相应的支出预算，报人大常委会备案。
　　三、抓住机遇，转变方式，为圆满完成2018年预算任务而奋斗
　　2018年我县财政工作要重点抓好五个方面：
　　（一）努力组织财政收入，确保预算收入目标圆满实现。坚持科学管理，依法征税，保证税收均衡入库。加强对建筑行业的税源布控，动态掌握运行态势，保障主体税源稳步发展。重点管控阁山水库建设涉及到的一次性税源，落实任务、强化责任，突出新增税源的税收潜力，努力实现应收尽收。完善非税收入征管机制，严格执行收支两条线制度，通过构建征管平台，增强政府调控能力，应纳入预算管理的非税收入全部纳入预算管理，确保非税收入及时入库，实现财政收入稳步增长。引导和鼓励社会各界加大城市开发建设和招商引资力度，为政府性基金收入提供增收环境。
　　（二）坚持量力而行，优先保障支出重点。集中财力保障脱贫攻坚、社保提标、困难群体救助等民生支出，做好民生兜底，增加基本公共服务有效供给。全力配合相关部门开展好机关事业单位养老保险改革工作，做好资金托底，确保现有退休人员工资发放方式平稳过渡。
　　（三）推进预算体制机制改革，提高科学理财水平。重点推进部门预算改革，细化预算编制，提高到位率。深化预算绩效管理改革。扎实推进预决算信息公开，实现部门预决算信息公开规范透明。完善国库集中支付工作。压缩结余结转资金，全面清理专户和暂付款，用好增量资金，盘活存量资金。推进非税收缴制度改革，应纳入预算管理的全部纳入预算管理。完善政府采购机制和管理办法，提高财政资金的使用效益。
　　（四）规范财经秩序，强化监督管理，实现依法理财。自觉接受人大监督，主动配合做好预算执行平台监督。坚决落实执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《预算法》，压缩一般性支出，严控“三公经费”支出，坚决实现零增长。要加强财政监督，建立财政同步监督机制，强化财政内部约束机制，实现流程规范，监督到位。
　　（五）加强政府债务管理，化解债务风险。严格执行相关规定，杜绝产生新的政府债务，并通过各项措施，逐步化解债务额度，降低债务风险率。
　　各位代表，做好新一年的财政工作光荣而艰巨。我们要在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督指导，在新时代的新征程中，为圆满完成2018年预算任务，促进绥棱各项事业又好又快发展做出新的贡献。